Se estima que solo en la UE las transacciones con dinero "sucio" representan aproximadamente el 1.5% del PIB, lo que equivale a alrededor de 133 mil millones de EUR (aproximadamente 157 mil millones de USD). El lavado de dinero y la financiación del terrorismo han sido reconocidos como una amenaza real por los reguladores de la UE, lo que ha resultado en un nuevo paquete considerable de propuestas legislativas sobre la prevención del lavado de dinero y la lucha contra la financiación del terrorismo. Estas se suman al sistema ya aplicable de AML/CFT y directivas conexas. La pregunta es cómo asegurarse de que su negocio cumpla con todas las reglas necesarias en materia de AML.
En este artículo, daremos un breve vistazo a las regulaciones AML actuales de la UE (principalmente AMLD5) y arrojará luz sobre las nuevas reglas propuestas para el futuro cumplimiento AML de la UE. Todo esto, a través del prisma de las entidades obligadas (es decir, diferentes negocios responsables de tomar medidas AML); es decir, describiremos las principales obligaciones y presentaremos cómo podemos ayudarle con el cumplimiento AML.
Para ello, responderemos a las siguientes preguntas:
- ¿Qué es AML y por qué es importante?
- ¿Cómo se regula el cumplimiento de AML en la UE?
- ¿Cuáles son las principales obligaciones y cómo lo afectan?
- ¿Cuáles son los planes en la UE para el cumplimiento de AML?
- ¿Qué puede hacer para cumplir y cómo puede ayudarle Veriff?
Así que vamos directo a la primera pregunta.
1. ¿Qué es AML y por qué es importante?
La prevención del lavado de dinero (AML) es un término amplio que cubre todo tipo de actividades contra el lavado de dinero. Esto incluye cualquier acto que intente llevar dinero de actividades ilícitas a la circulación financiera cotidiana.
Por ejemplo, un traficante de drogas está lavando dinero cuando muestra el dinero de la venta de drogas como ingresos legales de un proyecto artístico o un negocio de consultoría, y luego usa ese dinero de esta fuente ilícita para comprar bienes cotidianos.
Por lo tanto, el lavado de dinero significa la conversión o transferencia de fondos ilícitos en fondos legales. También, la ocultación de fondos ilícitos y el uso y posesión de dichos fondos. "Prevención de lavado de dinero" se refiere a las actividades y medidas tomadas para combatir el lavado de dinero.
Pero, ¿por qué es importante combatir el lavado de dinero?
Las páginas oficiales de la Comisión Europea responden a esta pregunta de la siguiente manera: “Combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo contribuye a la seguridad global, la integridad del sistema financiero y el crecimiento sostenible”.
La dimensión global de AML puede ser difícil de entender o relacionar como una causa intencionada. Sin embargo, en esencia, las medidas AML están diseñadas para beneficiarnos a todos al dificultar el lavado de dinero proveniente de actividades criminales de regreso a la circulación legal. Por lo tanto, al ejercer medidas de cumplimiento AML, los participantes del mercado (es decir, personas cotidianas, como nosotros) contribuyen a un entorno mejor y más seguro y a mercados financieros.
Para ayudar a alcanzar este objetivo, la UE ha creado regulaciones AML.
Puede leer más sobre el lavado de dinero en nuestro blog: “¿Qué es el lavado de dinero??”.
2. ¿Cómo se regula el cumplimiento de AML en la UE?
Las principales obligaciones de AML en la UE derivan de las Directivas de AML. Actualmente, principalmente de AMLD4 y AMLD5.
La AMLD4 establece las principales obligaciones y sienta las bases para las medidas AML, por ejemplo:
- Ampliación del ámbito regulatorio al imponer obligaciones de tomar medidas de debida diligencia del cliente (CDD) a entidades previamente no reguladas, como instituciones financieras, servicios de juegos, algunos servicios de dinero electrónico, etc.;
- Ampliación de las obligaciones en un enfoque basado en riesgos, por ejemplo, obligación de evaluar la ubicación geográfica, los canales de entrega y los riesgos específicos del servicio/producto al evaluar el perfil de riesgo del cliente;
- Obligaciones para que los Estados miembros de la UE creen registros centralizados de propietarios beneficiarios finales (UBO);
- Ampliación de las obligaciones para verificar personas políticamente expuestas (PEP), incluidas las PEP locales (actualmente ya no separadas de la definición de PEP).
La AMLD5 modificó y enmendó la AMLD4 añadiendo las siguientes obligaciones principales:
- Obligaciones de debida diligencia mejorada obligatorias para países de alto riesgo;
- Obligación de que los Estados miembros de la UE tengan una lista pública de puestos de PEP;
- El registro de UBO de los Estados miembros de la UE se volvió accesible públicamente;
- Los proveedores de servicios de billetera de criptomonedas y los servicios de intercambio de criptomonedas se añadieron como campos regulados.
La AMLD4 y la AMLD5 son directivas, lo que significa que deben ser transpuestas a las leyes AML locales de los Estados miembros de la UE. Esto significa que, aunque en general los principios de AML son los mismos en la UE, pueden existir diferencias locales derivadas de la transposición de las directivas a las leyes AML locales. Por lo tanto, dependiendo de la jurisdicción, pueden aplicarse obligaciones específicas y diferencias con respecto a las directivas.
Sin embargo, ciertas medidas son obligatorias para muchos participantes del mercado. Describiremos las principales obligaciones de AML en la siguiente sección.
3. ¿Cuáles son las principales obligaciones y cómo le afectan?
Para facilitar la comprensión del AML para su negocio, hemos enumerado las principales medidas AML que se deben tomar en el curso de la debida diligencia del cliente. La debida diligencia del cliente en sí misma es un conjunto de medidas AML.
Comenzando desde arriba, una entidad obligada debe (entre otras):
- Identificar a su (potencial) cliente y verificar los datos - Esto generalmente significa identificación basada en un documento de identidad emitido por el gobierno y una fuente adicional. Esto se realiza de manera presencial o a través de medios electrónicos. Cabe destacar que pueden existir normas estrictas para soluciones técnicas adecuadas (por ejemplo, verificación de vida, grabación de sonido y video sincronizados, requisitos de encuadre, etc.);
- Obtener información sobre la estructura y lógica del (potencial) cliente, incluidas las identificaciones de los propietarios beneficiarios finales (UBO) del cliente;
- Realizar verificación de PEP y sanciones;
- Comprender la relación del cliente y la transacción; para ello, obtener información sobre el propósito de la relación y/o el propósito de la transacción, identificando, por ejemplo, la sede permanente, el lugar de negocios o el lugar de residencia, profesión o ámbito de actividad, principales socios en contratos, hábitos de pago, si la persona actúa por, o en nombre de, otra persona y, en el caso de una persona jurídica, también la experiencia del cliente o persona que participe en la transacción ocasional;
- Informar sobre actividades y transacciones inusuales y sospechosas a una autoridad relevante (a la unidad de inteligencia financiera local – FIU).
Esta lista de las medidas de CDD no es exhaustiva. Todo esto (y más) debe hacerse para entender y conocer a su cliente. Luego, debería ser posible reconocer transacciones y comportamientos inusuales que puedan indicar lavado de dinero.
La lógica de las medidas de AML en uso debe describirse en un documento interno de procedimientos AML (es decir, política AML).
También es importante tener en cuenta que todas las medidas tomadas deben seguir el principio de responsabilidad: es decir, una entidad obligada debe ser capaz de demostrar que se tomaron las medidas (incluida cuándo y por quién).
Los datos recopilados al implementar medidas de AML deben conservarse general por 5 años, incl. datos de identificación. Junto con las regulaciones AML, una entidad obligada también debe pensar en aplicar las reglas de protección de datos personales.
Se puede observar a partir del número de medidas obligatorias que un buen cumplimiento de AML necesita un enfoque sistemático y bien pensado. El cumplimiento efectivo de AML necesita toda la ayuda posible de diferentes herramientas y soluciones técnicas.
Además de la abundancia de diferentes directivas y leyes, estas directivas y leyes están en constante cambio. Se necesitan cambios para mantenerse al día con las mentes criminales creativas y las herramientas en desarrollo. La última respuesta de la UE para actualizar sus regulaciones AML fue un ambicioso paquete de propuestas legislativas que consta de 4 nuevos actos legislativos.
4. ¿Cuáles son los planes para el futuro cumplimiento de AML de la UE?
La Comisión de la UE propuso en julio de 2021 un ambicioso paquete legislativo para fortalecer las reglas AML/CTF de la UE.
En esta sección, describiremos brevemente las nuevas reglas planeadas y lo que la Comisión de la UE está tratando de lograr a través de esas iniciativas.
El paquete legislativo consta de los siguientes 4 actos:
- Propuesta de un reglamento que establece una nueva autoridad AML de la UE (AMLA) – la creación de una nueva autoridad de la UE que cambiará la supervisión de AML en la UE y, con suerte, mejorará la cooperación entre las FIU de los Estados miembros. La AMLA será la autoridad central que coordinará a las autoridades de los Estados miembros;
- Propuesta para la 6ta directiva en AML/CTF (AMLD6) – el AMLD6 reemplazará el AMLD4; el AMLD6 armonizará la definición de lavado de dinero, ampliará el alcance de los delitos considerados lavado de dinero, extenderá la responsabilidad penal por no cumplir con las regulaciones de AML, regulará el intercambio de información entre los Estados miembros, etc.;
- Propuesta de un reglamento sobre AML/CTF - el reglamento de AML/CTF constará de reglas directamente aplicables (es decir, no es necesario transponerlas a las leyes locales), incluidas las reglas de CDD, las reglas de informes de UBO, la propuesta del límite de efectivo de 10,000 EUR, etc.;
- Propuesta de revisión del reglamento de 2015 sobre transferencia de fondos - normas para hacer posible el seguimiento de activos criptográficos.
Es visible que la tendencia en AML es ampliar regulaciones y el alcance de obligaciones y la gama de entidades obligadas. Existen muchos actos de AML - estas directivas y regulaciones están llenas de diferentes obligaciones.
La responsabilidad de la entidad obligada es determinar cómo comenzar y asegurarse de que el cumplimiento AML de su negocio sea adecuado y cumpla con las leyes y regulaciones aplicables.
5. ¿Qué puede hacer para cumplir y cómo podemos ayudarle en Veriff?
Un buen cumplimiento comienza con un equipo capacitado, un enfoque sistemático bien pensado y buenas herramientas. Para detectar y prevenir el lavado de dinero, es necesario implementar medidas AML, comenzando por una debida diligencia adecuada del cliente.
Siempre asegúrese de conocer y entender a su cliente, su negocio y transacciones. Todo esto comienza por identificar y verificar al cliente y sus representantes, conocer la estructura del cliente y realizar comprobaciones de PEP y sanciones.
Aquí es donde entra en juego la completa Solución de Cumplimiento AML de Veriff, y la verificación de identidad líder en la industria - ayudándole a cumplir con las regulaciones, y conocer a sus clientes, para que su negocio y sus usuarios estén a salvo de criminales en todo el mundo.
¡Recuerde que siempre necesita poder demostrar que se han tomado las medidas de AML!
