Entendendo a Lei de Sigilo Bancário: impacto nas instituições financeiras

A Lei de Sigilo Bancário (também conhecida como Lei de Relato de Moeda e Transações Estrangeiras ou BSA) é uma peça legislativa importante para a indústria de serviços financeiros, ditando como a prevenção e a detecção de crimes devem ocorrer. Estamos buscando esclarecer mais sobre o contexto relevante da BSA, suas disposições chave e implicações importantes para a indústria financeira, enquanto exploramos os desafios de conformidade e olhamos para as perspectivas futuras.

Abordando as raízes da Lei de Sigilo Bancário

A BSA foi inicialmente aprovada em 1970 para combater a lavagem de dinheiro e outros crimes financeiros. Ela surgiu durante a era em que o crime organizado estava florescendo, com uma parte significativa das atividades de lavagem de dinheiro decorrendo do tráfico de drogas ilícitas e da evasão fiscal. Durante seus primeiros anos, a BSA tentou fechar lacunas que permitiam que os perpetradores usassem fundos de forma anônima através de instituições financeiras, exigindo que os prestadores de serviços financeiros seguissem procedimentos de relatório rigorosos.

No entanto, conforme o crime financeiro evoluiu, assim também fez a BSA, que precisou ser atualizada e foi emendada várias vezes com emendas notáveis como o Ato Patriota dos EUA, que reforçou a posição da BSA como uma legislação marcante no combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. De fato, a importância da BSA vem do fato de que ela abriu caminho para a estrutura de conformidade moderna implementada por uma ampla gama de instituições financeiras hoje.

Disposições chave da Lei de Sigilo Bancário

Como discutido anteriormente em nosso blog sobre AML, a BSA é estruturada para exigir que as autoridades que supervisionam as instituições financeiras adotem regulamentos para garantir a proatividade dessas instituições na prevenção de crimes financeiros. Os elementos centrais da BSA incluem:

• Relatórios de Transação Monetária ou CTRs: exigindo que as instituições financeiras apresentem tais relatórios para todas as transações que excedam US$ 10.000 para possibilitar o rastreamento dessas atividades financeiras de alto valor.
• Relatórios de Atividades Suspeitas ou SARs: exigem que as instituições financeiras apresentem relatórios sobre quaisquer atividades financeiras incomuns ou suspeitas que detectem, marcando potenciais casos de lavagem de dinheiro e transações fraudulentas.
• Programa de Identificação de Clientes ou CIP: exigindo que as instituições financeiras verifiquem as identidades de seus usuários. Embora esse requisito não apareça diretamente na BSA, regulamentações promulgadas pelas autoridades relevantes incluíram essa exigência para permitir que as instituições financeiras forneçam informações precisas através dos relatórios mencionados nos pontos anteriores.
• Manutenção de Registros: exigindo que as instituições financeiras mantenham registros financeiros por um determinado período quando os registros puderem ser utilizados para auxiliar investigações e auditorias de crimes financeiros.

Juntas, essas disposições podem ser percebidas como uma caixa de ferramentas que permite que as instituições financeiras previnam crimes financeiros, enquanto fornecem o suporte necessário às autoridades ao buscarem os perpetradores de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.

Autoridades que supervisionam a conformidade da BSA

A supervisão da conformidade à BSA exige um grande esforço e requer vários órgãos reguladores (agências governamentais) trabalhando em conjunto. Isso se deve ao fato de que a supervisão das instituições financeiras é fragmentada entre essas diferentes autoridades, dependendo de sua jurisdição e direitos regulatórios decorrentes da legislação. Como resultado, há uma ampla gama de autoridades que contribuem para o objetivo comum de prevenção da lavagem de dinheiro. No entanto, queremos nos concentrar nas que têm um papel mais significativo para as instituições financeiras. Tais autoridades notáveis incluem:

• Rede de Combate a Crimes Financeiros ou FinCEN: um escritório dentro do Departamento do Tesouro dos EUA considerado a principal autoridade sob a BSA. A FinCEN emite regulamentações para muitas instituições financeiras e tem um papel ativo na avaliação dos dados dos relatórios apresentados sob a BSA.
• Escritório do Controlador da Moeda ou OCC: tem um público-alvo mais específico, auxiliando o FinCEN na supervisão das práticas de conformidade da BSA e dos programas de combate à lavagem de dinheiro de bancos nacionais.
• Corporação Federal de Seguro de Depósitos ou FDIC: semelhante ao OCC, a FDIC também apoia o FinCEN exercendo supervisão sobre uma amostra mais específica da indústria de serviços financeiros, ou seja, supervisionando bancos segurados.
• Administração Nacional de Cooperativas de Crédito ou NCUA: assim como outros reguladores mencionados acima, a NCUA revisa a conformidade da BSA de cada cooperativa de crédito segurada federalmente.

Regulamentações emitidas sob a BSA

Uma série de regulamentações foram emitidas sob a BSA para fortalecer sua aplicação e esclarecer as obrigações específicas das instituições supervisionadas em relação à prevenção da lavagem de dinheiro e do financiamento ao terrorismo. Essas regulamentações permitem que as autoridades reguladoras permaneçam flexíveis ao enfrentar ameaças emergentes, mantendo o objetivo subjacente da BSA. Algumas regulamentações notáveis incluem:

• Regulamentos do FinCEN sob o Código de Regulamentações Federais, Título 31, Capítulo 10 (31 CFR Capítulo X): regulamentos que são relevantes para praticamente todos os segmentos das instituições financeiras e têm extrema importância para cada prestador de serviços financeiros que deseja operar nos EUA.
• Regulamentos da OCC sob o Código de Regulamentações Federais, Título 12, Parte 21 (12 CFR Parte 21): regulamentos relevantes para entidades supervisionadas pela OCC, como bancos nacionais ou filiais e agências de bancos estrangeiros.
• Regulamentos do FDIC sob o Código de Regulamentações Federais, Título 12, Parte 326 (12 CFR Parte 326): regulamentos com relevância para bancos segurados e outras instituições financeiras supervisionadas pelo FDIC.
• Regulamentos da NCUA sob o Código de Regulamentações Federais, Título 12, Parte 748 (12 CFR Parte 748): estabelece regras que cada cooperativa de crédito segurada federalmente deve implementar para estar em conformidade com a BSA.

Impacto na indústria financeira

A BSA e suas regulamentações tiveram um enorme impacto no setor financeiro. Elas melhoraram muito a responsabilidade e a transparência das entidades reguladas, e, portanto, fortaleceram a confiança pública no setor financeiro. Ao mesmo tempo, reconhecemos que pode ser difícil para as instituições financeiras navegarem efetivamente pela multitude de peças legislativas sem investir em tecnologia, pessoal e programas de treinamento. No entanto, como a conformidade com a BSA é imperativa para o funcionamento adequado do sistema financeiro, os rigorosos requisitos da BSA são a pedra angular na proteção da confiança de reguladores e usuários e na garantia da segurança dos processos das organizações financeiras. Se as instituições financeiras desejam manter sua atratividade para os clientes, elas não devem ver a BSA apenas como uma exigência de conformidade, mas reconhecer seu interesse em combater crimes financeiros para proteger usuários e a estabilidade do sistema financeiro.

James H. Freis Jr., ex-Diretor do FinCEN (2007-2012), enfatiza a dupla importância da conformidade legal e da compreensão do setor financeiro. Ele defende não apenas a alocação obrigatória de recursos para cumprir as obrigações de relatório, mas também para garantir que as instituições financeiras compreendam os propósitos e benefícios essenciais desses esforços:

Desafios de conformidade

Apesar do lugar proeminente que a BSA ocupa na salvaguarda do sistema financeiro, é importante reconhecer que desafios para as instituições financeiras permanecem.

• Evolução das ameaças: na era em que a digitalização é exponencial, a inovação serve não apenas para boas causas. O cenário do cibercrime continua a se tornar cada vez mais complexo com a invenção de novas técnicas para penetrar as defesas das instituições.
• Altos custos: a implementação e administração de estruturas de conformidade nunca foram uma tarefa fácil, muitas vezes exigindo pessoal e tecnologia dedicados que podem criar um fardo para organizações menores.
• Cenário regulatório: a supervisão por vários órgãos regulatórios pode muitas vezes confundir e levar à duplicação de requisitos, tornando o cumprimento desejado uma questão complexa.
• Riscos de dados: a quantidade de dados necessários para a conformidade muitas vezes caiu vítima de críticas devido a preocupações com a privacidade dos dados, o que também gera altos custos para garantir a retenção de dados necessários.

Muitos desses pontos críticos exigem diligência extra das instituições financeiras e podem exigir um parceiro tecnológico confiável, como Veriff, para reduzir os custos de conformidade ao aproveitar tecnologia de ponta.

Previsões e possibilidades

À medida que o crime financeiro continua a evoluir, as práticas de aplicação da BSA também evoluirão. E isso será refletido nas complexidades enfrentadas pelas instituições financeiras. Possibilidades futuras notáveis nas tendências de lavagem de dinheiro incluem:

• Aumento do uso da inteligência artificial: com a IA se tornando mais avançada, é claro que soluções tecnológicas desempenharão um papel cada vez mais importante em apoiar os esforços de conformidade das instituições financeiras.
• Novos tipos de produtos: os regulamentos continuarão a se adaptar a produtos financeiros emergentes como finanças descentralizadas e blockchain, com novos serviços a serem lançados nos próximos anos.
• Cooperação global: os países continuarão a cooperar de perto na persecução de crimes de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo, na medida em que a natureza do crime financeiro se torna cada vez mais transnacional.

Perguntas frequentes

1. Qual é o principal objetivo da Lei de Sigilo Bancário?

A BSA visa prevenir crimes financeiros como lavagem de dinheiro, evasão fiscal e financiamento ao terrorismo, exigindo padrões de relatório e manutenção de registros para as instituições financeiras.

2. Quais organizações aplicam a conformidade da BSA?

FinCEN, OCC, FDIC, NCUA estão entre as principais agências que supervisionam a conformidade da BSA.

3. O que acontece se uma instituição financeira não cumprir a BSA?

A não conformidade pode resultar em multas significativas, danos à reputação e em casos graves, processo criminal.

Por favor, note que a Veriff não fornece aconselhamento jurídico. Este artigo é fornecido apenas para fins informativos. Você deve sempre discutir seus controles de prevenção à lavagem de dinheiro e o framework de conformidade com um advogado qualificado ou especialistas em PLD.