Ucha Vekua
Geralmente, Prevenção à Lavagem de Dinheiro (“PLD”) é um conjunto de políticas e procedimentos que instituições financeiras devem implementar para obter conhecimento sobre seus clientes, a fim de prevenir crimes financeiros. Para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento ao terrorismo, regulamentações de PLD foram promulgadas em todo o mundo. Essas regulamentações são aplicáveis principalmente a instituições de crédito e instituições financeiras, e a certas outras entidades cujos serviços podem ser mal utilizados para atividades de lavagem de dinheiro.
Este artigo irá abordar este tema e contar mais sobre a Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro dos EUA de 2020 (“AMLA”), por que ela é importante, o programa de conformidade com a PLD e o que título 31 e Negócios de Serviços Monetários (MSB) significam.
O que é a Lei de Combate à Lavagem de Dinheiro?
Uma lei de prevenção à lavagem de dinheiro, de modo geral, refere-se a um ato legislativo concernente a obrigações relacionadas à PLD impostas aos serviços financeiros fornecidos em uma determinada jurisdição. Embora os nomes locais da lei possam ser diferentes, a finalidade é a mesma. Elas visam ajudar empresas a minimizar o risco de auxiliar na lavagem de dinheiro e outras atividades criminais relacionadas às finanças.
A AMLA é composta por 56 seções, e expandiu substancialmente, modernizando, as disposições contidas na Lei de Sigilo Bancário (“BSA”) e outras legislações relevantes de PLD. A Rede de Combate a Crimes Financeiros (“FinCEN”), um bureau dentro do Departamento do Tesouro dos Estados Unidos, é encarregada de implementar, administrar e fazer cumprir a conformidade com a BSA. A FinCEN ainda fornecerá a assistência necessária, por meio da provisão de padrões, orientações e declarações entre outras coisas, aos sujeitos da BSA.
Por que a Lei de Combate à Lavagem de Dinheiro é importante
O principal objetivo da AMLA era modernizar os sistemas de PLD/PLCF para promover maior eficiência no combate à lavagem de dinheiro e responder aos novos desafios que surgem no setor. Outra adição importante da Lei é a exigência de estabelecer um regime de relato de informações sobre a propriedade benéfica que inclua instrumentos de relato adequados. Além disso, a AMLA enfatizou a necessidade de uma abordagem baseada em riscos apropriada para a conformidade com a PLD
Para aumentar a eficiência da supervisão, a legislação incentivou um alinhamento mais forte das prioridades de supervisão e exame, aumentando a coordenação entre as autoridades e os procedimentos de compartilhamento de informações entre instituições financeiras e reguladores. Em última análise, esses desenvolvimentos visam fazer um sistema eficiente de monitoramento dos processos de prevenção à lavagem de dinheiro das empresas para garantir que as chances de lavagem de dinheiro sejam minimizadas. É importante notar que em 30 de junho, a FinCEN publicou prioridades de PLD/CFT com a qual dentro de 180 dias a partir da data de publicação, a FinCEN iniciará o processo de revisão das disposições contidas na BSA e AMLA. Além disso, os sujeitos da lei podem antecipar a criação de regulamentações relacionadas às prioridades de PLD/CFT. Portanto, é crucial que os prestadores de serviços financeiros nos EUA se mantenham atentos às mudanças que estão por vir e estejam preparados para atualizar os programas de conformidade com a PLD quando relevante.
Quem está sujeito à Lei de Combate à Lavagem de Dinheiro?
Tanto a AMLA quanto a BSA se aplicam a instituições financeiras domésticas, filiais de instituições estrangeiras operando dentro dos EUA e outras instituições financeiras operando exclusivamente fora dos EUA se suas transações forem realizadas através de uma instituição financeira dos EUA.
O que é um programa de conformidade de PLD?
Para fornecer seus produtos e serviços em conformidade com as regulamentações, as empresas sujeitas à AMLA devem implementar um programa de conformidade com a prevenção à lavagem de dinheiro. Isso combina a aplicação das políticas, normas e procedimentos aplicados para garantir a conformidade com as disposições regulamentares relevantes:
- Programas de identificação de clientes apropriados ao perfil de risco do cliente
- Detecção de transações suspeitas e seu relatório
- Procedimentos para educar o pessoal sobre fatores indicando lavagem de dinheiro
- E monitoramento contínuo do comportamento financeiro de certos clientes de alto risco
A implementação correta do programa de conformidade reduzirá significativamente as chances de ação regulatória contra uma empresa. Claro, as empresas devem desenvolver uma sólida compreensão dos requisitos legislativos atuais e acompanhar os desenvolvimentos.
Quais são os 4 pilares da PLD?
Agora que estabelecemos a necessidade de um programa adequado de conformidade com a PLD, vamos considerar os quatro elementos principais que podem ser úteis para alcançar esse objetivo. É importante entender que pilares não são universais em sua natureza e podem diferir dependendo das características do setor comercial em que operam e, claro, dos riscos prevalentes nesse setor. No entanto, esses elementos são componentes vitais em muitos frameworks de PLD, não apenas nos EUA, mas em todo o mundo
- Oficial de Conformidade
É importante que as empresas nomeiem um oficial de conformidade designado cuja responsabilidade principal seja supervisionar a implementação geral e a conformidade com as políticas de PLD. Geralmente é aconselhável que esse oficial tenha experiência e conhecimento suficientes sobre atividades e práticas de prevenção da lavagem de dinheiro, além de ter as habilidades relevantes para supervisionar e educar funcionários em toda a empresa. Entre outras coisas, suas tarefas incluem fornecer comunicação clara às autoridades e auditores, informar a alta administração e fazer recomendações de políticas para os procedimentos de PLD.
Além de fornecer contribuições significativas para as políticas relevantes, um oficial de conformidade com a PLD deve idealmente ter expertise sobre a variedade de requisitos regulatórios aos quais a entidade está sujeita. Por exemplo, é essencial que os prestadores de serviços financeiros nos EUA busquem um oficial de conformidade com amplo conhecimento da BSA. Também é importante que a pessoa conheça os detalhes e metodologias dos crimes financeiros para poder detectar e relatar esses casos às autoridades de forma apropriada. - Controles Internos
As empresas não devem desconsiderar os sistemas e controles internos para detectar as deficiências dos procedimentos de lavagem de dinheiro. Um programa de conformidade com a PLD deve envolver a revisão dos procedimentos regularmente para garantir que sejam eficazes e relevantes. Os funcionários devem estar cientes das deficiências identificadas e conhecer as maneiras de mitigá-las dentro do escopo de suas funções.
Em resumo, é crucial que os negócios tenham controles apropriados que ajudem a identificar as vulnerabilidades de seus sistemas físicos, organizacionais e técnicos que podem ser usados para conduta ilícita. - Treinamento contínuo para funcionários para aumentar a conscientização
Com o objetivo de garantir que cada funcionário de uma instituição financeira tenha conhecimento adequado dos procedimentos de PLD, as entidades que fornecem serviços financeiros devem oferecer treinamento apropriado, particularmente para aqueles diretamente envolvidos em responsabilidades específicas de PLD. As empresas não podem implementar efetivamente as políticas de PLD, a menos que os funcionários tenham conhecimento suficiente sobre o tema.
Um programa de treinamento eficaz não tem uma abordagem de “tamanho único”, mas sim uma adaptada, abordando os riscos que um funcionário interessado pode ajudar a aliviar por meio da aplicação correta do conhecimento obtido. É necessário manter registros precisos de todos os treinamentos fornecidos, bem como estabelecer uma frequência apropriada para sua ocorrência. Além disso, as empresas devem atualizar as informações sobre práticas relevantes para a prevenção da lavagem de dinheiro e do financiamento ao terrorismo e notificar os funcionários sobre essas mudanças em momentos adequados. - Auditoria independente
Geralmente, esse procedimento é realizado por uma organização terceira independente para evitar possíveis viés de avaliação. Essa organização externa deve estar qualificada para realizar uma auditoria em conformidade com os requisitos regulamentares.
Há também auditorias independentes anuais, que devem garantir a eficiência dos sistemas e procedimentos estabelecidos de prevenção à lavagem de dinheiro e confirmar solidamente sua eficácia. É necessário empregar auditores que tenham conhecimento e experiência adequados com a estrutura regulatória de PLD e as nuances de auditoria.
O que é o Título 31?
O Título 31 do Código dos Estados Unidos são as disposições legais que fazem parte da BSA. De acordo com esta lei, os prestadores de serviços financeiros são obrigados a cumprir, entre outras, os requisitos de manutenção de registros e de relatórios. A BSA, em geral, foi criada com o propósito de impedir que criminosos tenham acesso fácil aos sistemas financeiros dos EUA para financiar atividades ilegais
Além dos prestadores de serviços financeiros, também exige que todos os cassinos com receita bruta anual de jogos de pelo menos US$1 milhão garantam a conformidade com as disposições da BSA até certo ponto. Portanto, a BSA tem um forte efeito sobre a indústria de jogos e cassinos em geral. Os sujeitos da lei devem entender que a BSA existe para protegê-los e proteger seus negócios das ameaças apresentadas por atividades financeiras ilícitas. As empresas enfrentarão penalidades regulatórias significativas se não cumprirem os requisitos da BSA, incluindo os impostos pelo Título 31
O que é um MSB?
A definição de instituições financeiras abrange uma variedade de entidades diferentes que fornecem serviços financeiros; o negócio de serviços monetários (“MSB”) é uma dessas entidades que, junto com bancos, corretores, cassinos e outros, formam o conceito de instituições financeiras. Abrange uma ampla gama de serviços, como comércio eletrônico, criptomoeda e financiamento coletivo, para citar alguns. Os MSBs são obrigados a cumprir as obrigações decorrentes da BSA, como criar programas de identificação de clientes, manter registros de certas transações e relatar aquelas suspeitas à FinCEN quando apropriado.
Existem vários fatores que tornam os MSBs particularmente propensos aos riscos de crimes financeiros. Essa é a principal razão pela qual operar um negócio de serviços monetários vem com a obrigação de conformidade com a prevenção à lavagem de dinheiro devido à sua atratividade para lavadores de dinheiro, golpistas online, grupos terroristas e muitos outros
Saiba mais sobre a Lei de Combate à Lavagem de Dinheiro de 2020
Se você quiser aprender mais sobre a Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro de 2020, dê uma olhada em nosso guia detalhado sobre Conformidade com a PLD. Aqui você encontrará tudo o que precisa saber para se manter em conformidade com a PLD.
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