Quais são as 3 etapas principais da lavagem de dinheiro?

O que exatamente é lavagem de dinheiro?

Em resumo, a lavagem de dinheiro é o processo de disfarçar as origens do dinheiro obtido por meio de atividades ilegais para que pareça vir de uma fonte legítima.

A lavagem de dinheiro ocorre quando uma empresa criminosa ou um indivíduo envolvido em crimes financeiros possui uma grande quantidade de dinheiro em espécie que deseja esconder das autoridades.

Para fazer isso, eles vão ocultar deliberadamente o dinheiro obtido com suas atividades ilegais, “lavá-lo” dentro do sistema financeiro e recuperá-lo de uma maneira “limpa”.

Essencialmente, a lavagem de dinheiro tem um único propósito: transformar os lucros do crime em dinheiro ou propriedade que pareça legítima e possa ser usada sem suspeitas.

No entanto, existem três etapas principais da lavagem de dinheiro, e cada uma delas contém suas próprias complexidades. Então, vamos dar uma olhada em cada etapa com mais detalhes.

As 3 etapas da lavagem de dinheiro explicadas

Colocação

Na etapa de alocação da lavagem de dinheiro, o dinheiro “sujo” é colocado em um sistema financeiro legítimo, como uma conta offshore ou um instrumento financeiro.

No processo de mover o dinheiro de sua fonte, o dinheiro é “lavado” – o que significa que é disfarçado para parecer uma fonte legítima de renda.

Neste estágio do processo, os criminosos são vulneráveis porque estão movendo um grande volume de dinheiro e colocando-o diretamente no sistema financeiro.

Camuflagem

Nesse estágio, várias pequenas transações são feitas em diferentes mercados e além-fronteiras. O objetivo aqui é distanciar os fundos de suas origens tanto quanto possível.

O objetivo é obscurecer o rastro de auditoria por meio do estratificado estratégico das transações financeiras e da contabilidade fraudulenta. Se isso for feito bem o suficiente, a fonte original dos fundos pode ser ocultada e será quase impossível provar quem possui os fundos ilegais. Ao espalhar os fundos além-fronteiras, também torna-se mais difícil para os oficiais de combate à lavagem de dinheiro rastrear a origem dos fundos.

Integração

A etapa final do processo de lavagem de dinheiro é a etapa de integração, quando o dinheiro “sujo” é devolvido ao criminoso, aparentemente de fontes legítimas.

Uma vez que o dinheiro sujo tenha sido alocado e estratificado, os fundos serão integrados de volta ao sistema financeiro legítimo como moeda “legal”. Este processo deve ser realizado com extrema cautela e o dinheiro deve vir de fontes legítimas.

Exemplos das etapas da lavagem de dinheiro

Na realidade, cada uma das três etapas principais da lavagem de dinheiro muitas vezes se sobrepõe. Além disso, cada etapa também pode envolver múltiplos indivíduos. Aqui estão alguns exemplos de como funciona:

Exemplos de alocação

Existem várias maneiras diferentes de que o dinheiro lavado pode ser colocado em sistemas financeiros legítimos. Por exemplo, os criminosos podem usar:

• Negócios em dinheiro: o dinheiro obtido com crimes é adicionado a receitas legítimas. Essa estratégia funciona melhor em negócios que têm poucos ou nenhum custo variável, como estacionamentos, lava-rápidos ou cassinos. Historicamente, isso costumava ser feito através de lavanderias, daí o termo "lavagem."
• Faturas falsas: criminosos podem emitir faturas falsas para igualar o dinheiro depositado, fazendo parecer que o dinheiro foi usado para quitar uma fatura pendente. Às vezes, as coisas podem estar super ou subfaturadas, ou bens e serviços podem ser falsamente descritos.
• Smurfing: isso envolve a realização de depósitos de pequenas quantias que ficam abaixo dos limites de relatório de AML. Esses fundos ilegais são então depositados em contas bancárias. Uma única pessoa pode fazer isso ao longo de um longo período, ou várias pessoas (conhecidas como "smurfs") podem depositar o dinheiro em várias contas.
• Contas bancárias estrangeiras: isso envolve levar fisicamente pequenas quantias em dinheiro para o exterior (geralmente um valor logo abaixo do limite de declaração alfandegária), depositá-lo em um banco estrangeiro e depois enviá-lo de volta ao país de origem. Esse processo esconde facilmente a identidade dos verdadeiros proprietários e é uma forma de evitar o pagamento de impostos ao HMRC
• Transações abortadas: para isso, os fundos são depositados com um advogado ou um contador para que o dinheiro possa ser usado para quitar uma transação proposta. No entanto, após um curto período, a transação é abortada. Quando o dinheiro é retornado, ele vem de uma fonte incomparável.

Exemplos de estratificação

A estratificação envolve transformar dinheiro sujo em fundos limpos e não rastreáveis.

A estratificação é incrivelmente complexa, mas geralmente envolve as seguintes táticas:

• Transferir dinheiro eletronicamente entre diferentes países usando brechas na legislação
• Converter dinheiro em ações e outros instrumentos financeiros
• Investir em imóveis ou empresas de fachada com uma frente funcional

Durante esta etapa, os criminosos farão o maior número possível de transações para criar camadas extras.

Exemplos de integração

É importante para os criminosos não atrair a atenção das autoridades policiais ou fiscais ao recuperar o dinheiro agora limpo. Devido a isso, os criminosos muitas vezes estão contentes em pagar a folha de pagamento e outros impostos para tornar a “lavagem” mais legítima. As técnicas utilizadas incluem:

• Funcionários falsos: esses funcionários inexistentes geralmente são pagos em dinheiro
• Empréstimos: estes são dados a diretores e acionistas e nunca são reembolsados
• Dividendos: estes são pagos a acionistas de empresas controladas por criminosos
• Investimentos: criminosos podem também comprar imóveis, carros de luxo, obras de arte ou joias

Quais são as consequências da lavagem de dinheiro?

As consequências de ser pego lavando dinheiro incluem penalidades legais, como multas e prisão, danos à reputação das empresas envolvidas, perdas financeiras e a desestabilização de economias.

Como você pode prevenir a lavagem de dinheiro?

A lavagem de dinheiro é um crime sério e criminosos podem tentar atingir seu negócio. Como resultado, é vital que seu negócio siga as diretrizes de prevenção à lavagem de dinheiro (AML) e relate todas as instâncias de suspeita de lavagem de dinheiro

Se a sua empresa está em risco de crime financeiro, você deve implementar um programa de conformidade em relação à prevenção à lavagem de dinheiro. O principal objetivo disso é detectar, responder e evitar riscos relacionados à lavagem de dinheiro e fraudes. Você pode alcançar isso ao:

• Ter uma estrutura de relatório efetiva: se atividades de lavagem de dinheiro forem detectadas em seu negócio, você precisará imediatamente fornecer informações sobre a atividade às autoridades
• Estar ciente do nível de risco de seus clientes: antes de aceitar qualquer cliente, você deve avaliar o perfil de risco deles e garantir que sejam processados e monitorados adequadamente
• Ter um oficial de conformidade como membro da equipe: os processos de AML não são fáceis de gerenciar. Um oficial de conformidade pode revisar a adequação dos seus processos e garantir que você está seguindo as regulamentações e leis que cercam a lavagem de dinheiro que estão sempre mudando

Se você está buscando se tornar compatível com AML, então um ótimo ponto de partida é a verificação de identidade online. Nossa solução de conformidade AML & KYC ajuda organizações regulamentadas a combater crimes financeiros.

Movido por IA, nosso software verifica identidades, verifica sanções globais e listas de vigilância de PEP, e checa notícias negativas sobre infrações previsíveis. Ele também pode monitorar clientes em uma base contínua caso algo mude. Com a ajuda de nosso software, você pode mostrar aos reguladores que leva crimes financeiros e conformidade a sério.