Relatório de Lavagem de Dinheiro

Qualquer empresa que é obrigada a aplicar medidas para a prevenção da lavagem de dinheiro, as medidas de diligência devida contra a Lavagem de Dinheiro e Combate ao Financiamento do Terrorismo (“AML”), também precisa pensar sobre relatórios de lavagem de dinheiro.

Depois de ler este artigo, você deve ter uma compreensão geral do que significa a elaboração de relatórios de lavagem de dinheiro e quando as entidades obrigadas precisam relatar a lavagem de dinheiro.

O que é lavagem de dinheiro?

Para explicar o conceito de relatórios de lavagem de dinheiro, é necessário que você primeiro entenda o que é lavagem de dinheiro.

Significado da lavagem de dinheiro

Em resumo, lavagem de dinheiro é um processo onde os rendimentos de atividades ilegais são usados para realizar uma transação, o que resulta na aparência legítima dos rendimentos ilegais. Primeiro, os rendimentos ilegais precisam encontrar seu caminho para o sistema financeiro. Então, através de um conjunto de uma ou várias transações com os fundos, a fonte real dos fundos se torna menos evidente. Finalmente, os fundos adquiridos a partir de rendimentos ilegais podem ser usados para o benefício pessoal dos criminosos ou para cometer outros atos ilegais.

Para entender melhor o significado da lavagem de dinheiro, visite a página de prevenção à lavagem de dinheiro da Veriff.

Exemplos

Como explicado, lavagem de dinheiro refere-se à "lavagem" dos rendimentos de atividades ilegais. Os exemplos mais comuns de lavagem de dinheiro estão associados a atividades ilegais como cartéis de drogas, tráfico humano, terrorismo, etc. Alguns dos casos mais notáveis de lavagem de dinheiro dos últimos anos giram em torno do abuso de poder político. Muitos deles têm origem em países sujeitos a sanções financeiras internacionais.* Mesmo uma pessoa cometendo um furto menor precisaria legitimizar seus rendimentos ilegais.

Para lavar dinheiro, os criminosos muitas vezes se envolveram em um negócio que recebe uma parte substancial de sua receita em dinheiro. Ao operar um negócio intensivo em dinheiro, os rendimentos ilegais podem ser fundidos com os rendimentos do fluxo legal de dinheiro e mostrados como parte da receita gerada pelo negócio.

* Sanções financeiras internacionais são ferramentas de comércio político estabelecidas principalmente por organizações internacionais em resposta a grandes eventos internacionais (ou seja, terrorismo ou outro tipo de agressão a outros países ou regiões). As instituições financeiras são obrigadas a tomar em relação às pessoas que são alvo de sanções internacionais certas medidas para evitar que se beneficiem do sistema financeiro (incluindo a recusa em atender essas pessoas, congelamento de fundos ou ativos, ou recusa em finalizar uma transferência de fundos para o alvo das sanções financeiras internacionais).

O que é PLD?

Nós explicamos o que é lavagem de dinheiro, mas ainda não explicamos o que é prevenção à lavagem de dinheiro.

Para evitar facilitar atividades ilegais, as instituições financeiras e certas outras entidades obrigadas precisam realizar verificações de prevenção à lavagem de dinheiro ao integrar novos clientes ou monitorar clientes existentes. Isso significa que precisam identificar um cliente, verificar sua identidade, coletar informações sobre o histórico do cliente e origem da riqueza, além de entender o propósito do relacionamento comercial que o cliente deseja estabelecer com a entidade obrigatória.

Explicamos mais sobre esse tema em nosso artigo “O que é a prevenção à lavagem de dinheiro”.

Como isso ajuda?

Como mencionado acima, as verificações de PLD precisam ser realizadas por instituições financeiras e certas outras entidades obrigadas. Essas outras entidades podem ser instituições financeiras, operadores de jogos, provedores de serviços de moedas virtuais e certos outros prestadores de serviços e profissionais que atuam em setores com alto risco de lavagem de dinheiro. Para uma lista exaustiva de entidades obrigadas na sua jurisdição, verifique a regulamentação local de PLD. Quanto maior o risco de lavagem de dinheiro associado a um setor econômico específico, maior a importância de procedimentos de prevenção à lavagem de dinheiro.

Então, quais são os benefícios da prevenção à lavagem de dinheiro e quem se beneficia com isso?

A PLD permite que as entidades obrigadas salvaguardem a integridade do setor financeiro. Ao realizar verificações de PLD, uma entidade obrigatória assume os riscos associados ao seu negócio sob seu próprio controle. Caso surja qualquer suspeita de que seus serviços estão sendo usados ou planejados para serem usados para lavagem de dinheiro ou quaisquer outras atividades maliciosas, a entidade obrigatória deve ter procedimentos em vigor para lidar com tais clientes suspeitos.

Operar em um setor com alto risco de lavagem de dinheiro pode causar desconfiança por parte das autoridades policiais. As entidades obrigadas são empresas que possuem os dados em primeira mão sobre transações com fundos potencialmente de fontes ilegais. Para as autoridades policiais, essas informações podem ser vitais para descobrir crimes ou resolver casos complexos. Para garantir uma boa cooperação entre as entidades obrigadas e o setor público, existem canais de denúncia que as entidades obrigadas podem utilizar para informar o setor público sobre suas descobertas.

Elaboração de relatórios de lavagem de dinheiro

A obrigação de relatar surge se uma instituição financeira ou qualquer outra entidade obrigatória tiver suspeitas em relação a um cliente ou uma transação. Para esse propósito, as entidades obrigadas geralmente são obrigadas a ter oficiais de conformidade e podem ser obrigadas a nomear um oficial de relatos também. Os oficiais de conformidade ajudam os funcionários de uma entidade obrigatória a detectar e monitorar lavagem de dinheiro, assim como a relatar às autoridades competentes quaisquer transações que precisam ser reportadas conforme as exigências de relatórios de prevenção à lavagem de dinheiro (adotadas pelas autoridades no país em que a entidade obrigatória opera). Pessoas além das entidades obrigadas também são encorajadas, mas não obrigadas, a informar as autoridades competentes sobre quaisquer atividades suspeitas.

Geralmente não é possível relatar lavagem de dinheiro anonimamente, pois a autoridade competente pode precisar de mais informações da pessoa que está enviando o relatório para dar continuidade ao caso. No entanto, as autoridades competentes são consideradas como mantendo em confidencialidade as informações recebidas, incluindo a identidade da pessoa que envia o relatório.

Quando relatar

Normalmente, existem duas etapas para a obrigação de relatar - relato interno e relato à autoridade competente. Internamente, o pessoal de uma instituição financeira ou qualquer outra entidade obrigatória deve relatar aos oficiais de conformidade quaisquer e todas as suspeitas que tenham em relação a seus clientes. Os oficiais de conformidade são responsáveis por determinar se a suspeita deve ser abordada internamente ou se um relatório deve ser enviado à autoridade competente também.

No curso de uma investigação interna, o oficial de conformidade deve determinar se há alguma suspeita de que:

• um cliente pode estar utilizando rendimentos de atividades ilegais em uma transação;
• o propósito da transação pode estar relacionado ao financiamento do terrorismo;
• a transação parece ter sido realizada em circunstâncias incomuns;
• a transação não parece ter nenhum propósito econômico razoável.

Informações sobre transações realizadas com quantias consideráveis de dinheiro devem geralmente ser submetidas à autoridade competente, independentemente de qualquer suspeita adicional em relação à origem dos fundos. Transações em dinheiro, em qualquer caso, implicam um risco maior de lavagem de dinheiro.

Se surgirem essas suspeitas válidas, o oficial de conformidade deve relatar a suspeita à autoridade competente, independentemente de a transação ter sido uma tentativa ou uma transação finalizada e independentemente do valor dessa transação. Podem existir requisitos adicionais para relatórios de lavagem de dinheiro aplicáveis no país em que a entidade obrigatória opera, que podem complementar a lista de suspeitas que precisam ser relatadas à autoridade competente.

Para evitar dúvidas, o mero fato de que um cliente ou uma transação foi reportado à autoridade competente não significa por si só que a entidade obrigatória deve ter provas de que o cliente cometeu um ato ilegal. Significa apenas que a entidade obrigatória deve ter uma suspeita.

Como relatar

Os relatórios geralmente são submetidos através de uma plataforma online da autoridade competente. As autoridades competentes podem ter diretrizes explicando o formulário do relatório. Normalmente, existem diferentes tipos de relatórios dependendo da base para submeter os dados (por exemplo, transação incomum, transação suspeita, transação em dinheiro ou potencial financiamento para terrorismo). Submeter o relatório em um formato determinado pela autoridade competente garante que possam processar as informações de forma eficiente.

Submeter um relatório não pode ser adiado e não deve haver atrasos indevidos. Sob as recomendações do Grupo de Ação Financeira, o órgão mundial de combate à lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, quaisquer relatórios devem ser enviados prontamente às autoridades competentes, o que significa assim que uma suspeita é determinada. Isso garante que a autoridade competente possa tomar medidas para prevenir que os fundos sejam usados para quaisquer atividades criminosas adicionais.

Quem relatar

As atividades suspeitas devem ser relatadas a uma autoridade competente, geralmente é a unidade de inteligência financeira do país onde a entidade obrigatória opera. A unidade de inteligência financeira tem a única responsabilidade de coletar e analisar os dados recebidos de entidades obrigadas e outras fontes disponíveis, bem como compartilhar as informações com a autoridade policial que investiga a lavagem de dinheiro. As unidades de inteligência financeira geralmente não realizam investigações e não têm os mesmos poderes que as autoridades policiais.

Onde reportar a lavagem de dinheiro? Isso depende do país onde a lavagem de dinheiro precisa ser reportada. A maioria das unidades de inteligência financeira possui suas próprias plataformas online para coletar informações. Devido ao fato de que as unidades de inteligência financeira recebem grandes quantidades de dados diariamente, as entidades obrigadas podem não ter permissão para enviar os dados fora da plataforma online designada.

Como começar com a Veriff

Ter cuidado suficiente em suas verificações de PLD é essencial para garantir o cumprimento adequado da obrigação de relatar lavagem de dinheiro. É aqui que a Veriff pode ajudar você.

Com sua completa solução de conformidade AML e KYC, você terá certeza de que seus clientes são honestos em suas intenções e não apresentarão problemas para seus oficiais de conformidade. Visite a página para saber mais e, em seguida, converse com nossa equipe para mais detalhes e uma demonstração.